近年急増している計画倒産の詐欺手口について、企業経営者や取引担当者が知っておくべき重要な情報を、分かりやすく解説します。
詐欺の手口は年々巧妙化しており、対策を知らないと大きな被害に遭う可能性があります。
この記事では、計画倒産とは何か、最新の詐欺手口、そして効果的な対策方法について詳しく説明していきます。
このページの目次
計画倒産詐欺とは
計画倒産による詐欺は、企業や個人が意図的に倒産を計画し、取引先や債権者から不当に利益を得る悪質な手口です。
近年、この種の詐欺被害が増加しており、企業経営者は特に注意が必要です。
計画倒産詐欺の典型的なケース
支払い前倒産
取引先から商品やサービスを受け取りながら支払いを行わず、突然倒産を申請する手口。
一見、大口客のように振る舞って商品を大量仕入れしますが、入金前に倒産されて売掛金の回収ができなくなるケースです。
資産隠し
倒産前に資産を他の名義や海外口座に移して、債権者からの回収を困難にする詐欺の手口。
本来は十分な資金があるにも関わらず、資金ショートによる倒産を装い、お金を持ち逃げしてしまうのです。
債務逃れ
意図的に債務を増やし、倒産後に債務を帳消しにすることで財産を保持する悪質な手法。
倒産するつもりなのに、公募社債など、一般の投資家から資金を集めるだけ集めて、急に「経営破綻した」と逃げてしまうパターンです。
株式会社は有限責任のため、経営者本人が保証人になっていない場合は、会社が倒産すれば経営者はそのまま逃げられてしまうのです。
最新の詐欺手口と特徴
ここでも、実際の手口と特徴について紹介します。
① 突然の大量仕入れ
最近の詐欺手口として、倒産直前に通常の取引量を大きく上回る仕入れを行い、支払いを滞納したまま倒産するケースが増加しています。
【具体例】
・倒産直前に高額な機器や商品を仕入れ
・現金化して資産を隠す
・海外への資産移転
② 架空の取引で資金調達
新たな詐欺の手口として、架空の売上や取引を計上し、銀行や投資家から資金を引き出した後に倒産するケースが報告されています。
海外口座に送金したり、暗号通貨や宝石・高級時計などを購入して一時的に形を変えることで、破産管財人や裁判所の目を逃れてしまうことがあります。
③ 関係会社への資産移転
巧妙な詐欺手口として、倒産前に資産を親族や関係会社名義に移し、倒産後も実質的にその資産を利用するケースが増えています。
よくあるのは経営者の夫がわざと妻と離婚して「慰謝料」名目で不動産や株式を妻の名義に変え、夫は破産するというものがあります。
④ 偽装破産
最新の詐欺手口として、破産申請の際に、負債を実際よりも多く見せかけ、債権者に一部しか配当しないよう操作する手法が確認されています。
また、破産するフリをして、実際には破産しないで債権者を騙すとういう手法も横行しています。「どうせ回収できないし…。」と、債権者を諦めさせて強制執行を避けるのが狙いです。
このように様々な手口を紹介しましたが、計画倒産詐欺は深刻な問題となっており、海外送金や暗号通貨に関しても監視の目が強化されています。
テクノロジーの発達や管理体制の強化により年々不正を摘発する体制は強化されていますので、詐欺行為を行い逃げ切れる確率はほぼ皆無と考えて良いでしょう。
けれども、いくら詐欺が摘発されるとは言っても、実際に被害に遭ってしまうと取り返しのつかないことになる危険性も高いため、被害に遭わないように自衛することが大切です。
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計画倒産詐欺の兆候を見抜く方法
① 急な支払い条件の変更
詐欺の手口として多い、取引先が「前払い」や「手形取引」に急に変更を求めてきた場合は要注意です。
これは資金繰りの悪化や倒産準備の可能性を示す重要なサインとなっています。
② 財務状況の不透明さ
計画倒産の準備として、決算書類の提出を渋ったり、経営状況について具体的な説明を避けるケースが増えています。
このような行動は詐欺の前兆である可能性が高いため、早期発見が重要です。
③ 取引先の急成長や過剰な拡大
詐欺の手口として、短期間で急激に事業を拡大しているケースに注意が必要です。
その背後に無理な資金調達や不正が隠れている可能性が高いとされています。
④ 社長や経営陣の動きの変化
計画倒産詐欺の兆候として、高額な私的消費や突然の経営陣交代がある場合、倒産に向けた準備として資産隠しを行っている可能性があります。
詐欺被害を防ぐための対策方法
① 取引先の信用調査を徹底する
最新の詐欺対策として、新規取引開始時や大口取引の際には、徹底的な信用調査が不可欠です。
予算をかけてでも信用できる調査会社に依頼をするようにしましょう。
【具体的な対策】
・信用調査会社のレポート活用
・過去の決算書類の詳細分析
・取引先の評判調査
② 契約書の内容を精査する
詐欺被害を防ぐため、支払い条件や納期に関する条項を明確に記載し、未払いリスクを軽減する対策が重要です。
③ 担保や保証を求める
計画倒産対策として、特に高額取引では、担保の設定や保証人の確保が有効です。
④ 資産移転の兆候を把握する
最新の詐欺手口では、取引先が突然の資産売却や事業縮小を行うケースが増加しています。日常的な監視が重要です。
計画倒産詐欺の被害に遭った場合の対応
① 迅速に弁護士へ相談
詐欺被害に遭った場合の対策として、早急な専門家への相談が不可欠です。
会社がある程度の規模になった場合は、顧問弁護士をつけることも検討しましょう。
② 債権回収を進める
計画倒産による被害の場合、法的手段を活用した債権回収が重要な対策となります。
債権回収は粘り強さも必要です。毅然とした態度で戦う姿勢で挑みましょう。
③ 税務署や監督機関に通報する
詐欺対策として、関係機関への通報により、被害の拡大を防ぐことができます。
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小規模事業者の連鎖倒産から守る経営セーフティ共済がもたらすメリット
企業が取るべき予防措置
① 内部監査の強化
計画倒産による詐欺被害を防ぐため、定期的な内部監査の実施が重要です。
社内でも大口取引に関するルールを設けておくことでリスクを下げることができます。
② 取引先の選定基準を明確化
詐欺対策として、新規取引先の選定基準を厳格化し、信頼できる相手との取引に限定することが有効です。
先ほどもお伝えしましたが、初回取引の場合は調査会社を活用するようにしましょう。
まとめ：効果的な詐欺対策のポイント
計画倒産詐欺から企業を守るためには、最新の詐欺手口を理解し、適切な対策を講じることが不可欠です。
特に重要なポイントは
- 新しい詐欺手口に関する情報収集
- 社内の管理体制強化
- 専門家との連携
- 従業員教育の継続的実施
の４点です。
これらの対策を総合的に実施することで、詐欺被害のリスクを最小限に抑えることができます。
一度被害に遭ってしまうと、会社の経営に重大な影響を与えます。
不安な点がある場合は、積極的に専門家に相談するようにしましょう。
